Conciliación de efectivo
Una conciliación de efectivo es el proceso de verificar la cantidad de efectivo en una caja registradora al cierre de operaciones. La verificación también puede tener lugar cada vez que un empleado diferente se hace cargo de una caja registradora. El procedimiento a seguir para esta conciliación de efectivo es el siguiente:
Obtenga un formulario de conciliación diario en el que documentar la conciliación de efectivo.
Indique en el formulario la cantidad de efectivo inicial en el cajón de efectivo, que puede desglosarse por tipo individual de billete y moneda.
Cierre la caja registradora.
Enumere en el formulario de conciliación diaria todo el efectivo cobrado, que puede desglosarse por tipo individual de billete y moneda.
Usando efectivo y recibos individuales en la caja registradora, resuma en el formulario la cantidad de recibos en efectivo, cheque, cupón y tarjetas de crédito.
Usando la cinta de la caja registradora, resuma en el formulario la cantidad de ventas brutas, ventas anuladas y devoluciones de ventas para llegar a una cifra de ventas netas.
Usando la cinta de la caja registradora, resuma en el formulario la cantidad de recibos en efectivo, cheque, cupón y tarjeta de crédito.
Compare los totales en el formulario de efectivo, cheques, cupones y recibos de tarjetas de crédito que se basan en recibos individuales y que se basan en la caja registradora.
Concilie las diferencias entre las dos columnas.
Firme y feche el formulario y envíelo a un supervisor para su revisión.
El supervisor revisa el formulario de conciliación, así como cualquier explicación de las discrepancias, y aprueba el formulario si está de acuerdo con él.
A continuación se muestra una muestra de la parte de conciliación del formulario de conciliación de efectivo diario.
Formulario de conciliación de efectivo
