Muestra de política crediticia

Una póliza de crédito de muestra contiene una serie de elementos diseñados para mitigar el riesgo de pérdida por otorgar crédito a clientes que no pueden pagar. Las partes clave de una política crediticia son las siguientes:

Propósito: Esta sección de la política establece brevemente por qué existe la política. Por ejemplo:

Esta política detalla los requisitos para establecer condiciones de pago con los clientes de la empresa, así como el seguimiento de dichas condiciones. La política también señala alternativas que se pondrán a disposición de aquellos clientes que no califiquen para el crédito de la empresa.

Alcance: esta sección identifica los tipos de ventas a las que se aplica la política. Es posible que solo se aplique a las ventas dentro de un determinado país o región, o a ciertos tipos de contratos o ventas. Por ejemplo:

Esta política se aplica a todas las ventas realizadas dentro de los Estados Unidos, excluidas las ventas al gobierno federal y los gobiernos estatales.

Política: El cuerpo principal de la política puede incluir una serie de declaraciones sobre la política de crédito, junto con información más detallada sobre la solicitud. Por ejemplo:

La empresa otorgará crédito a los clientes si cumplen sus criterios de umbral para la concesión de crédito. La forma básica de crédito es un crédito máximo de $ 10,000, sin garantía real. El crédito máximo se puede ampliar con la aprobación del administrador de crédito. En situaciones en las que se cuestiona la capacidad de reembolso de un cliente, es posible que se requiera una garantía personal, corporativa o bancaria. Todos los plazos son de 30 días netos, sin excepciones si se solicita un plazo de pago más largo.

El departamento de crédito revisará las solicitudes de crédito de todos los nuevos clientes para determinar si son dignos de recibir crédito y el monto de ese crédito. El nivel de crédito puede reducirse si un cliente tiene un puntaje de crédito bajo en el informe de crédito, si se ha formado en los últimos dos años o si su índice actual es inferior a 1: 1.

El departamento de crédito revisará periódicamente el historial de pagos de los clientes existentes para determinar si sus niveles de crédito existentes son razonables o deben revisarse. Esta revisión también se realizará siempre que las condiciones comerciales justifiquen una retracción o expansión general de los niveles de crédito.

Los términos de venta ofrecidos a los clientes están estandarizados en los programas de ventas y promociones existentes. El departamento de crédito ajustará los términos de venta estándar para maximizar los resultados de ventas, aunque tales cambios requieren la aprobación del administrador de crédito. Los términos de venta subyacentes básicos que se ofrecen a los clientes son 30 días netos.

Responsabilidad: La política debe indicar quién tiene la responsabilidad de la extensión o revisión del crédito. De lo contrario, la situación puede ser bastante confusa, lo que posiblemente resulte en que se otorgue crédito de manera ad hoc. Por ejemplo:

El administrador de crédito está autorizado a otorgar crédito a los clientes y a comunicarse con ellos con respecto a su estado crediticio. El personal de crédito tiene la tarea de instruir a los clientes sobre sus responsabilidades de pago.