Saldo de capital impago

El saldo de capital no pagado es la parte de un préstamo que el prestatario aún no ha pagado al prestamista. Este saldo representa el riesgo restante de que el prestamista incurra en falta de pago. Un pago de préstamo típico se compone tanto de un cargo de interés como de la devolución de parte del principal, por lo que el saldo del principal no pagado no se puede calcular simplemente restando todos los pagos del préstamo hasta la fecha del monto original del préstamo. En su lugar, también debe volver a sumar la cantidad de intereses pagados al prestamista para llegar al saldo de capital impago. Por tanto, el cálculo es:

Monto original del préstamo: total de pagos del préstamo hasta la fecha + interés total pagado hasta la fecha

Por lo tanto, si la Compañía ABC obtiene un préstamo de $ 1 millón, ha realizado $ 300 000 en pagos de préstamos desde entonces, y el componente de interés de esos pagos fue de $ 200 000, entonces el saldo de capital impago es de $ 900 000.

La situación es diferente para un préstamo estructurado para tener un único pago en la fecha de terminación del préstamo, lo que se denomina pago global. En este caso, todos los pagos realizados al prestamista antes de la fecha de terminación son únicamente por intereses. Por lo tanto, el saldo de capital impago permanece igual durante la duración del préstamo.

El cargo por intereses contenido en el pago del préstamo del período siguiente se deriva del saldo de capital impago al final del período anterior.

Una percepción errónea común con el concepto de saldo de capital impago es cuando llega el momento de que un propietario cancele una hipoteca. Asumen que el monto a pagar es el saldo impago que aparece en su último estado de cuenta de la hipoteca. Sin embargo, el monto real adeuda es este monto principal impago más el monto de intereses que se han acumulado desde la fecha de ese estado de cuenta.

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