Comprobar registro

Un registro de cheques es un documento en el que se indican las fechas de pago, los números de cheque, los montos de pago y los nombres de los beneficiarios de todos los pagos de cheques. El informe se utiliza para determinar los pagos exactos incluidos en una ejecución de verificación; como tal, se considera una parte necesaria del proceso de cuentas por pagar. El informe también se puede utilizar como parte del proceso de conciliación bancaria, para determinar qué cheques emitidos aún no han sido compensados ​​por el banco y, por tanto, las partidas conciliatorias.

Hay un registro de cheques separado para cada cuenta corriente. Por ejemplo, se produce un registro de cheques para los pagos con cheque realizados desde la cuenta operativa, mientras que se utiliza un registro de cheques separado para los pagos con cheque realizados desde la cuenta de nómina.

El registro presenta información ordenada por número de cheque. También es posible ordenar el informe por nombre de proveedor, que luego se puede utilizar para determinar el volumen y la frecuencia de los pagos a ciertos proveedores.

El registro de cheques es un formato de informe estándar, por lo que está disponible en cualquier paquete de software de contabilidad. Algunos paquetes de software requieren que este informe se ejecute como parte del proceso de impresión de cheques.

Términos similares

Un registro de cheques también se denomina diario de desembolsos de efectivo.